创业计划书蔬果销售及配送公司w体育

　　w体育创业计划书蔬果销售及配送公司 ——天天健蔬果有限责任公司 所属学院 : 会计学院 指导教师 : 专业 : 会计学 小组成员: 2015年 6月 9日 目录 1.计划摘要 ............................................................................................................................................... 1 2.公司简介 ............................................................................................................................................... 1 3.市场分析 ............................................................................................................................................... 1 4.竞争分析 ............................................................................................................................................... 3 5.产品服务 ............................................................................................................................................... 3 6.市场营销 ............................................................................................................................................... 5 7. 财务计划 ............................................................................................................................................. 5 8. 风险分析 ............................................................................................................................................. 7 9. 内部管理 ............................................................................................................................................. 8 附录1:我国蔬菜的现状 ..................................................................................................................... 11 附录2:2015年财务报表 ................................................................................................................ - 13 - 附录3:2016年财务报表 ................................................................................................................ - 15 - 附录4:2017年财务报表 ................................................................................................................ - 17 - 天天健绿色蔬果有限责任公司 1.计划摘要 我们的目标是成立一个蔬果销售及配送公司，打造精品蔬果品牌，销售放心蔬菜。充分利用电子商务平台同时切合消费者的需求，提供健康绿色的蔬果销售及配送服务。我们公司拥有自己的运输团队，保证蔬果的时鲜性及时配送到点。我们始终坚持“速度快、产品鲜、态度好”的宗旨。 2.公司简介 2.1公司文化 天天健绿色蔬果有限责任公司成立于2015年，由六个对未来怀揣着美好理想的大学生创立而成。创始之初，我们经历了种种磨难，终于铁杵磨成针，建立了我们的天天健。本公司主要经营新鲜健康的蔬菜水果等产品。作为经营的企业，我们始终坚持诚信和让利于客户，坚持用自己的服务去打动客户。 2.2公司战略 我公司需建立完整的信息管理系统，通过多渠道获取市场信息且有关本公司重要信息不允许外泄。以小店面为销售主线，网上订购、电话订购、短信订购为重要辅助。实行多元化战略，实体店与网店并存，顾客既可通过其他途径下单，又可亲临实体店选购。我们始终坚持健康新鲜的原则，优质卫生的服务w体育，不断提高我公司信誉度，由弱变强w体育，逐渐渗透。 3.市场分析 3.1需求分析 中国人口众多，大部分城市人口已经超出了地区可承受能力，重庆也不例外。在中国，重庆可算是一个地小人多的城市，同时也渐渐面临资源的利用缺乏。蔬果需求，偶尔也出现供不应求的局面，雾霾天气、夏季过度炎热、冬季极其寒冷，使蔬供求同样受到阻碍。价格高，质 1 量低，也是现在蔬果供应的窘局，面向蔬菜消费这个大市场，现在重庆专做蔬果销售的企业很少，并且蔬菜市场购物环境较差、规模较小，超市的蔬菜时鲜性不好并且种类不多。 由此，我公司为广大民众分担解忧，提供大量的蔬果销售配送服务，在重庆人口极多、供应困难的区，譬如九龙坡区(人口77万，面积432平方米)、巴南区(人口86万，面积1825平方米)、渝北区(80万，面积1452平方米)等着重设销售点，其他区视情况决定销售点的数量。我们致力于打造精品蔬菜、放心蔬菜、绿色蔬菜、健康蔬菜，及时满足消费者的需求，针对目前大家对蔬菜安全问

　　的重视，我们致力于严格控制蔬果农药含量，推出精品蔬果，主要针对中高档的消费者，还可以提供上门送货服务。不仅为消费者提供了便利，也让消费者买得安心，吃得放心。大大改善了蔬果市场的发展方向。 此外，蔬果市场的市场容量很大，发展前景较好，进入市场的门槛较低，打造健康蔬果，提倡绿色蔬果和市场配送可以吸引更多的顾客，形成品牌蔬果后，消费者在有品牌保证的前提下更愿意购买我们的蔬果。 综上，专做放心健康的蔬果销售我们可以抢占很大的市场份额，最开始可能销售额不是很好，随着知名度的提高，我们渐渐有了稳定的客源，销售额将不断的上升。我们的公司规模将越来越大，形成规模经营，连锁发展，有一定规模后形成产销结合。 3.2市场调查结果 据调查，我们得到了以下统计显示: 2 在菜市场购蔬果的人数占重庆居民总数的32.5%，在超市购蔬果的人数占总人数的51.8%，在蔬果销售配送这中心购蔬果的人数占总人数的25.7%。由此可见，蔬果销售配送中心还没有完全得到消费者的信赖，我们必须以真诚友好的服务态度和优良的蔬果质量去打动消费者。 3.3市场预测 蔬果产品是人们生活的必需品，每天的需求量都很大，蔬果销售与配送这个大市场，前景很大，并且我们公司致力于打造的是绿色健康的蔬果销售，市场的发展前景很好，当前的市场容量不是很大，并且消费者的需求也较大，购买意向很强烈。蔬果这个销售市场细分不是很小，我们可以有足够的时间来完善我们的市场份额。 在可以估计的未来，重庆经营蔬果销售配送服务前程似锦。随着各种污染和环境的恶劣化，绿色、健康的生活方式受到社会的倡导，新鲜的蔬果也越来越受民众青睐。我公司也将与供应农场或农民达成协议，保证蔬果为不加任何添加物的纯天然健康蔬果，这样的蔬果是民众们都想要买到的，即使市场价格高了一点点，对于主城区的大部分上班族而言，他们也都会宁愿购买这样的健康新鲜蔬果。当然，我公司也不会凭借这一点随取暴利，我们将在适当的盈利上，追求薄利多销。 4.竞争分析 我公司的竞争主要来自于超市和菜市场。相对于菜市场，超市环境良好，蔬果包装干净好看，便于买回家直接放冰箱。经调查，主城区大部分居民选择在超市买菜。但是，重庆各大排名在前的超市通常是十分拥挤的，称重、结账排队也苦恼了不少消费者，并且，超市不是随处都有，居住相对远一点的居民也存在交通问题。因此，该部分居民宁愿选择环境相对差一点的菜市场。菜市场蔬果的选择量更大，蔬菜也更新鲜～ 当然，我公司将会根据内部竞争分析，集合两者的优点，尽量避免缺陷。我公司竞争优势在于:第一，买的越多，优惠多多并且送货上门;第二，蔬果新鲜、健康，蔬果种类齐全;第三，注重服务，态度可靠。至于缺陷，我们会随着公司的不断发展和继续运营不断改进。 5.产品服务 5.1服务计划简介 3 我们开始由于资金有限的原因，选择在最具潜力的小区设置一个销售点，暂时只针对本小区配送。随着业务的不断成熟和知名度不断提高，我们就开始发展其他有潜力的小区，在此增设销售点作为我们的连锁店。从前期的销售经验和消费者的反馈中不断的发现问题总结经验，不断的完善我们的服务体系，不断的开发出契合消费者需求的服务方式。在公司的业务成熟、管理完善、财务宽裕后即公司的综合能力达到一定程度的时候，我们就可以不断的发展我们的产业链，比如建立自己的蔬果生产基地、拥有自己的运输团队以及其他的蔬果加工企业。在重庆地区的综合业务较完善时，我们公司还将逐步向西南其他省市扩展。 5.2服务内容与服务模式 服务内容:我们公司主要提供蔬果的销售及配送服务。同时，我们还将提供新鲜的蔬菜汁、水果汁等饮品销售。在业务的进一步成熟之后，我们将发展水果加工，比如水果罐头，水果干货等。 服务模式:超值服务，即我们将在销售和配送蔬果的同时，也将带给消费者更多的服务享受。比如，当消费者在我们公司设置的销售点购买蔬果时，他们也能够享受到干净整洁的购物环境和热忱周到的人员服务。此外，在接受我们公司提供的送货上门服务时，消费者可以现场验货，不满意的，可选择退货或换货。我们公司将竭尽全力为消费者提供优质、高效的超值服务，让消费者物超所值。 5.3技术介绍 关于保鲜和降低农药含量的技术，我们拟与相关的农业大学合作。 5.4服务优势 我们的蔬菜大部分来自重庆周边地区，不仅较少的蔬果从外地进口降低了蔬果的成本，而且重要的是我们能更快的满足消费者的需求。我们服务的优势更为突出的是我们的蔬果销售与配送都是从消费者买菜便利的角度，考虑到人们对健康蔬果的追求，我们将不断的完善我们的蔬果产品。我们在提供送货上门服务时，只要是在我们规定的时间订货和要求服务的，我们都以好、快、鲜，来回报消费者对我们的信任。 5.5附加产品 在我们的销售配送服务不断完善，我们的资金有了回报时，我们将逐步的发展相关的产业， 4 形成一条完善的产业链。首先部分不是那么美观的水果我们将制作新鲜的水果汁来售卖，还可以将水果制成水果罐头，水果干货等多样化的产品。综合的利用我们的蔬果资源，还可以不断的研发新的附加产品。 6.市场营销 6.1销售渠道 我们的销售渠道拟从最初的小销售点销售配送到各个地区的连锁销售配送。单一的销售配送销售渠道只是暂时的，我们在进一步的发展和完善中我们将向扁平化的渠道发展，多渠道发展w体育，我们产业链拟将不断的延伸，有自己的蔬果生产基地，后端我们还可以发展蔬果加工，我们的销售渠道到将不断的扩大到寻找经销、代销商与我们公司合作，此过程还可以实行招标模式。 针对我们公司，好的销售渠道有助于我们产业的发展和完善，面对现在已有的市场都是比较单一的种植户到商贩或超市再到消费者的模式。一个合理的完善的销售渠道才能在这个行业长久的立足，我们公司正好可以利用此机会不断的开拓我们的市场，在这个市场中获得一定的立足之地。 6.2营销计划 我们主要为宣传我们的绿色的蔬果消费概念，使健康生活，便捷服务您的概念能被消费者接受。现在的蔬果销售市场主要有超市和菜市场，超市虽然有较好的购物环境可是由于他综合服务的特殊性，它的蔬果不能保证新鲜，而且一般没有配送服务。对于菜市场，相对于超市来讲蔬果的新鲜程度较好，可是购物的环境又较差。还有水果专卖店，只能提供水果的单一销售，对于许多的消费者来讲他们还是比较偏好于购买蔬菜的时候也买点水果。与上述的服务相比，我们的服务店就在消费者居住的小区较合理的位置，不仅方便还能保证新鲜。随着人们生活水平的不断提高，对健康生活的追求将促进我们公司产业的发展。 7. 财务计划 7.1初始投资成本 根据我们初期的规模，至少需要投资60万，根据项目组目前的资金状况，大约能自筹30 5 万人民币，所以还需要外部融资30万人民币。可以选择银行融资或者风险投资资金融资。若规模变大了 还可以发行股票融资，且后还可以采取国际融资。 7.2财务预算 根据蔬菜的配送的总成本费用估算，直接成本即采购蔬菜的成本为10万人民币，工资及其福利费用预算为5万人民币，店面以及运输蔬菜的工具的折旧和摊销预算为5万人民币，财务费用预算为3万人民币，其他费用2万人民币。 7.3财务分析 (1)财务综合能力 财务状况良好，财务综合能力处于同业领先水平，但仍有采取积极措施以进一步提高财务综合能力的必要。 (2)盈利能力 盈利能力处于行业中等水平，请投资者关注其现金收入情况，并留意其是否具备持续盈利的能力与新的利润增长点。 (3)偿债能力 偿债能力处于同行业中等水平，自有资本与债务结构合理，不存在债务风险，但仍有采取积极措施以进一步提高偿债能力的必要。 (4)现金能力 全性方面处于同行业中游水平，在改善现金流量方面，投资者应当关注其现金管理状况，了解发生现金不足的具体原因。 (5)运营能力 运营能力处于同行业中游水平，但仍有明显不足，公司应当花大力气，充分发掘潜力，使公司发展再上台阶，给股东更大回报。 (6)成长能力 成长能力处于行业领先水平，有较乐观的发展前景，但公司管理者仍然应当对某些薄弱环节。 7.4投资分析 (1)项目及投资情况的简介 6 我公司创办的时间较短，但其财务状况良好，创办初期筹集了足够的资金，其财务综合能力处于同行较领先的水平，盈利能力中等，具有持续经营盈利的能力和新的利润增长点，运行能力较强，并且我公司的想法新颖，为顾客提供一种全新的购物方式，即可以吃到新鲜环保的蔬菜，也可以免去想购买蔬菜但又不方便的担忧，其有乐观的发展前景，值得投资者的关注。 (2)项目的盈利前景 我公司的新鲜蔬菜的配送创意十足，其投资成本少，利润高，风险较小。况且我公司全新的蔬菜配送方式得到大部分居民的欢迎，随着大家呼吁的环保购物以及人们对生活质量的要求提高，我公司的顾客会越来越多，因此盈利也会增多。 8. 风险分析 8.1供应商风险 采购蔬果的好坏将直接影响到我们公司的销售，但是因为在项目经营初期，我们公司的蔬果来源是通过各个蔬果生产基地，然而每一个蔬果生产基地的管理不都能保证是一样的科学合理，一样的严格按照我们公司所要求的种植方式种植蔬果，所以我们公司将很难得到满足条件的绿色健康的蔬果。 8.2市场不稳定风险 这里的市场不稳定风险主要指是蔬果价格的不稳定。我们都知道蔬果种植是劳动密集型产业，受地区间和季节的影响很大，造成我们从供应商处采购蔬果的价格时有非常厉害的波动，而这样的情况十分不利于我们公司的蔬果价格稳定。 8.3成本控制风险 虽然我们公司为了更好的控制成本，选择跳过所有中间商，直接从蔬果生产基地采购蔬果，但是由于增加了配送上门的服务，我们公司的成本控制上依然存在着一定的风险。首先，由于蔬果本身的物化性能，怕磕碰，水分易丧失，保鲜不好易影响卖相与鲜食的效果，甚至腐烂变质，无疑，如果我们公司不能彻底解决蔬菜储存、运输、加工这些问题的话，将大大增加采购成本。再者，我们公司将会为消费者提供便捷的送货上门服务，这会需要大量的人员，同时产生一大笔职工薪资支出，使得成本不断上升。而且，因为蔬果价格的不稳定，我们公司为了确保我们的蔬果销售价格稳定，将付出更大的成本。此外，在经营初期，为了吸引消费者，扩大 7 我们公司的影响力，我们会采用一些打折、赠送等营销手段，这也将增加我们公司的成本。 8.4竞争风险 现如今，虽然人们对蔬果的需求日益增加，但是我们公司仍然有着许多竞争对手。单纯从蔬果经营的角度来讲，我们公司经营最直接、最根本主要竞争对手是超级市场、农贸市场、早市以及马路商贩。不同于服装、家电等其他耐消费品，顾客在选购蔬果时，为了更高的性价比，往往愿意多跑几家，好货比三家。如果我们公司的蔬果在质量、价格上没有令消费者完全满意，极有可能难以得到他们的青睐。 8.5管理风险 因为我们公司是一家蔬果销售和配送公司，所以我们公司的员工主要是销售和配送人员，但是这一类人员最大的特征就是流动性极大，这一点非常不利于我们公司的管理。而且，作为以服务为主的公司，员工在消费者面前的形象就是我们公司的形象，但是由于员工流动性太大，管理不变，可能会出现一些不利于公司形象的事儿，损坏消费者心中我们公司辛苦建立起来的良好形象。 9. 内部管理 9.1组织结构 本公司实行M型组织结构，又称事业部门型组织结构。这种结构的基本特征是，战略决策和经营决策分离。根据业务按产品、服务、客户、地区等设立半自主性的经营事业部，公司的战略决策和经营决策由不同的部门和人员负责，使高层领导从繁重的日常经营业务中解脱出来w体育，集中精力致力于企业的长期经营决策，并监督、协调各事业部的活动和评价各部门的绩效。 股东:夏雪、蒋肃英、覃舒梦、林曾倩、杨曾麟、向绍迎 法定代表人:夏雪 9.2人力资源配置 由于我公司创立之初，资金并不丰裕，人力资源方面不能充分饱和，但麻雀虽小，五脏俱全。最初我们是一个销售经销点即一个配送服务点，由最初的创立人员做管理层，一个主要的负责人，其余的做合作者，还会招聘20名左右的配送人员。我们和员工平等工作，营造和睦温 8 馨的销售服务形式。 总经理:夏雪 主要负责公司统筹发展 副总经理:覃舒梦 协助总经理管理公司并指导各部门工作 销售部门:林曾倩 主要负责公司销售部分 财务部门:蒋肃英 主要负责公司财务部分 采购部门:杨曾麟 主要负责公司与农户协商并采购包装部分 人力资源部门:向绍迎 主要负责人员招聘和公司职工培训等相应事务 9.3人员培训 企业创始之初，员工培训是由总经理、副总经理及各部门经理讲话。培训内容最大的需求点来源于公司战略。假如今年公司有什么大的战略

　　和目标，那么就要从这里着手对员工实施培训。这样培训管理人员的影响力也会增加。比如公司今年要推节日蔬果系列，那么员工意识和对节日的基础认识都要培训。 公司步入正轨之后，在常规性的培训方面，应该从员工岗位需求着手，每个岗位对员工的胜任力要求是什么，现在员工的能力如何，员工的胜任力需求减去员工的能力就是该员工的培训需求。对于新进员工的培训，关键在于:塑造阳光心态，企业文化，薪酬体系，规章

　　，品质意识及理念，团队建设/意识，员工职业发展等。 (一)培训的组织策划和实施 1(公司总部负责培训活动的统筹、规划。 2(各公司人事行政部门负责培训的具体实施。 3(公司其它各部门负责人应协助人事行政部门进行培训的实施、督促，同时在公司整体培训计划下部门内部的培训。 (二) 培训的形式与方法 1(公司的培训形式包括公司内部培训、外派培训和员工自我培训。内部培训又分为员工职前培训、岗位技能培训和员工态度培训。 2(职前教育:公司新入职人员均应进行职前教育，使新入职员工了解公司的企业文化、经营理念、公司发展历程、管理规范、经营业务等方面内容。职前教育由各公司人事行政部门统一组织、实施和评估。 3(岗位技能培训:根据公司的发展规划及各部门工作的需求，按专业分工不同对员工进行岗位技能培训，并可视其实际情况合并举办。由各部门提出年度岗位技能培训计划，根据需求 9 统筹制定培训

　　，呈报总经理核准后，由公司人事行政部门安排实施。 4(部门内部培训:部门内部培训由各部门根据实际工作需要，对员工进行小规模的、灵活实用的培训。同时各部门经理应经常督导所属员工以增进其处理业务能力，充实其处理业务应具备的知识，必要时应指定所属限期阅读与专业有关的书籍。部门内部培训由各部门组织，定期向人事行政部门通报培训情况。 5(外派培训:培训地点在公司以外，包括参加各类培训班、管理人员及专业业务人员外出考察等。由公司出资外培的，公司应与参培人员签订培训

　　。 6(个人出资培训:由员工个人参加的各类业余教育培训，均属个人出资培训。公司鼓励员工在不影响本职工作的前提下，参加各种业余教育培训活动。员工因考试需占用工作时间，持准考证，经部门负责人批准办理请假手续。 7(临时培训:各级管理人员可根据工作、业务需要随时设训，人事行政部门予以组织和配合。工作业绩及工作能力特优、且与企业有共同价值观的员工可呈请选派外培或实习考察。 9.4人员绩效考核方法 我公司采用变动式考核办法，精确到月，设立最低标准，每位职工必须完成最低限度标准并向上累加。 9.5薪酬奖惩制度 我们公司员工工资按考核周期和计发方法不同分为年薪制工资和月薪制工资两大种类，按构成内容和计发依据不同又分为基准工资、提成工资、加班工资和津贴等若干部分。 基准工资释义与分类: (一)本制度所称基准工资是指公司为每个职位设置的若干个职等中分设的每个薪级，在某一考核周期内不包括提成工资、加班工资和津贴的工资计发基数标准。 (二)基准工资按考核周期和计发方法的不同分为年薪制工资中的基准年薪和月薪制工资中的基准月薪两类，按构成内容和计发依据不同又分为相对固定应发的基础工资(基础年薪或基础月薪)和依个人绩效考核情况上下浮动的绩效工资(绩效年薪、基础绩效工资)两部分。 9.6媒介计划 设立公关部负责外媒一切活动，打造公司形象。在我们自己的网络销售平台上进行宣传和维护。 10 附录1:我国蔬菜的现状 我国是世界蔬菜生产大国，虽然蔬菜产业取得很大的成就，但近年来蔬菜安全问题依然存在。蔬菜产品从“田地到餐桌”需要经历一个较长的链条，其中蔬菜产品的生产和流通在这个链条中占据重要的地位。 蔬菜在生产环节中，由于环境的污染即化学性污染，各种有毒物质，包括有毒的金属、非金属、有机化合物和无机化合物对蔬菜产品造成污染。虽然含量较少，但是也降低了蔬菜的质量。随着工业排放的三废w体育，使水、土壤和空气受到巨大的污染，植物生长在这种环境之中，这些有毒的物质就会积蓄在体内，最后被污染为有毒的蔬菜。 蔬菜在流通环节中，由于在加工时冲洗不干净，导致大量的农药残留在蔬菜上，其次，超市在销售过程为了保持蔬菜的新鲜使用大量的保鲜剂，因而蔬菜也变得不安全了。 11 12 附录2:2015年财务报表 资产负债表 企业01表 编制单位:天天健绿色蔬果销售配送有限责任公司 2015年12月31日 单位:元 负债和所有者权益 年初余年初余资产 期末余额 期末余额 额 (或股东权益) 额 流动资产: 流动负债: 货币资金 319,255.00 短期借款 150,000.00 交易性金融资产 16,500.00 交易性金融负债 - 应收票据 - 应付票据 - 应收账款 - 应付账款 - 预付款项 100,000.00 预收款项 - 应收利息 - 应付职工薪酬 30,000.00 应收股利 - 应交税费 3,660.00 其他应收款 6,500.00 应付利息 2,000.00 存货 - 应付股利 - 一年内到期的非流动- 其他应付款 500.00 资产 其他流动资产 - 一年内到期的非流动负债 - 流动资产合计 442,000.00 其他流动负债 - 非流动资产: 流动负债合计 186,160.00 可供出售金融资产 26,000.00 非流动负债: 持有至到期投资 - 长期借款 - 长期应收款 - 应付债券 - 长期股权投资 - 长期应付款 - 投资性房地产 - 专项应付款 - 固定资产 49,660.00 预计负债 - 在建工程 5,500.00 递延所得税负债 - 工程物资 - 其他非流动负债 - 固定资产清理 - 非流动负债合计 - 生产性生物资产 - 负债合计 186,160.00 油气资产 - 所有者权益(或股东权益): 无形资产 45,000.00 实收资本(或股本) 330,000.00 开发支出 34,000.00 资本公积 100,000.00 商誉 - 减:库存股 - 长期待摊费用 40,000.00 盈余公积 25.50 递延所得税资产 - 未分配利润 229.50 所有者权益(或股东权益)其他非流动资产 - 450,000.00 合计 非流动资产合计 194,160.00 负债和所有者权益(或股东资产总计 616,415.00 616,415.00 权益)总计 - 13 - 利润表 会小企02表 编制单位:天天健绿色蔬果销售配送有限责任公司 2015年12月 单位:元 项 目 本期金额 上期金额 一、主营业务收入 180,000.00 减:主营业务成本 85,000.00 营业税金及附加 5,200.00 销售费 66,000.00 管理费用 25,710.00 财务费用 8,150.00 资产减值损失 30,900.00 加:公允价值变动净收益(净损失以“-”号填列) - 投资净收益(净损失以“-”号填列) 36,500.00 三、营业利润(亏损以“,”号填列) -4,460.00 加:营业外收入 20,500.00 减:营业外支出 15,700.00 三、利润总额(亏损总额以“,”号填列) 340.00 减:所得税费用 85.00 四、净利润(净亏损以“,”号填列) 255.00 五、每股收益 - 六、其他综合收益 - 七、综合收益总额 - - 14 - 附录3:2016年财务报表 资产负债表 企业01表 编制单位:天天健绿色蔬果销售配送有限责任公司 2016年12月31日 单位:元 资 产 期末余额 年初余额 负债和所有者权益 期末余额 年初余额 (或股东权益) 流动资产: 流动负债: 货币资金 335,000.00 319,255.00 短期借款 80,000.00 150,000.00 交易性金融资产 17,000.00 16,500.00 交易性金融负债 - - 应收票据 2,000.00 - 应付票据 - - 应收账款 12,500.00 - 应付账款 - - 预付款项 30,000.00 100,000.00 预收款项 - - 应收利息 - - 应付职工薪酬 31,000.00 30,000.00 应收股利 - - 应交税费 40,000.00 3,660.00 其他应收款 8,000.00 6,500.00 应付利息 1,500.00 2,000.00 存货 - - 应付股利 - - 一年内到期的非- - 其他应付款 905.00 500.00 流动资产 一年内到期的非流其他流动资产 - - - - 动负债 流动资产合计 404,500.00 442,000.00 其他流动负债 - - 非流动资产: 流动负债合计 153,405.00 186,160.00 可供出售金融资30,000.00 26,000.00 非流动负债: 产 持有至到期投资 - - 长期借款 - - 长期应收款 - - 应付债券 - - 长期股权投资 - - 长期应付款 - - 投资性房地产 - - 专项应付款 - - 固定资产 55,160.00 49,660.00 预计负债 - - 在建工程 10,000.00 5,500.00 递延所得税负债 - - 工程物资 - - 其他非流动负债 - - 固定资产清理 - - 非流动负债合计 - - 生产性生物资产 - - 负债合计 153,405.00 186,160.00 所有者权益(或股东油气资产 - - 权益): 3300,000.0无形资产 70,000.00 45,000.00 实收资本(或股本) 330,000.00 0 - 15 - 开发支出 9,000.00 34,000.00 资本公积 100,000.00 100,000.00 商誉 - - 减:库存股 - - 长期待摊费用 45,000.00 40,000.00 盈余公积 20,025.50 25.50 递延所得税资产 - - 未分配利润 20,229.50 229.50 所有者权益(或股东其他非流动资产 - - 470,255.00 450,000.00 权益)合计 非流动资产合计 219,160.00 194,160.00 负债和所有者权益资产总计 623,660.00 616,415.00 623,660.00 616,415.00 (或股东权益)总计 利润表 会小企02表 编制单位:天天健绿色蔬果销售配送有限责任公司 2016年12月 单位:元 项 目 本期金额 上期金额 一、主营业务收入 275,000.00 180,000.00 减:主营业务成本 90,000.00 85,000.00 营业税金及附加 7,500.00 5,200.00 销售费 86,000.00 66,000.00 管理费用 35,710.00 25,710.00 财务费用 7,150.00 8,150.00 资产减值损失 35,900.00 30,900.00 加:公允价值变动净收益(净损失以“-”号填列) - - 投资净收益(净损失以“-”号填列) 40,500.00 36,500.00 三、营业利润(亏损以“,”号填列) 53,240.00 -4,460.00 加:营业外收入 30,500.00 20,500.00 减:营业外支出 15,700.00 15,700.00 - 16 - 三、利润总额(亏损总额以“,”号填列) 68,040.00 340.00 减:所得税费用 17,010.00 85.00 四、净利润(净亏损以“,”号填列) 51,030.00 255.00 五、每股收益 - 六、其他综合收益 - 七、综合收益总额 - 附录4:2017年财务报表 资产负债表 企业01表 编制单位:天天健绿色蔬果销售配送有限责任公司 2017年12月31日 单位:元 负债和所有者权益 资 产 期末余额 年初余额 期末余额 年初余额 (或股东权益) 流动资产: 流动负债: 货币资金 340,080.00 335,000.00 短期借款 100,000.00 80,000.00 交易性金融资20,000.00 17,000.00 交易性金融负债 - - 产 应收票据 2,300.00 2,000.00 应付票据 - - 应收账款 22,000.00 12,500.00 应付账款 - - 预付款项 28,000.00 30,000.00 预收款项 - - 应收利息 500.00 - 应付职工薪酬 35,000.00 31,000.00 应收股利 - - 应交税费 42,100.00 40,000.00 其他应收款 12,060.00 8,000.00 应付利息 1,800.00 1,500.00 存货 - - 应付股利 - - 一年内到期的- - 其他应付款 1,245.00 905.00 非流动资产 一年内到期的非流其他流动资产 - - - 动负债 流动资产合计 424,440.00 404,500.00 其他流动负债 - - 非流动资产: 流动负债合计 180,145.00 153,405.00 可供出售金融32,000.00 30,000.00 非流动负债: 资产 持有至到期投- - 长期借款 - - - 17 - 资 长期应收款 - - 应付债券 - - 长期股权投资 - - 长期应付款 - - 投资性房地产 - - 专项应付款 - - 固定资产 65,160.00 55,160.00 预计负债 - - 在建工程 8,000.00 10,000.00 递延所得税负债 - - 工程物资 - - 其他非流动负债 - - 固定资产清理 - - 非流动负债合计 - - 生产性生物资- - 负债合计 180,145.00 153,405.00 产 所有者权益(或股油气资产 - - 东权益): 无形资产 79,000.00 70,000.00 实收资本(或股本) 330,000.00 3300,000.00 开发支出 6,800.00 9,000.00 资本公积 100,000.00 100,000.00 商誉 - - 减:库存股 - - 长期待摊费用 55,000.00 45,000.00 盈余公积 30,025.50 20,025.50 递延所得税资- - 未分配利润 30,229.50 20,229.50 产 其他非流动资所有者权益(或股- - 490,225.00 470,255.00 产 东权益)合计 非流动资产合245,960.00 219,160.00 计 负债和所有者权益资产总计 670,400.00 623,660.00 670,400.00 623,660.00 (或股东权益)总计 - 18 - 利润表 会小企02表 编制单位:天天健绿色蔬果销售配送有限责任公司 2017年12月 单位:元 项 目 本期金额 上期金额 一、主营业务收入 315,000.00 275,000.00 减:主营业务成本 120,000.00 90,000.00 营业税金及附加 8,700.00 7,500.00 销售费 70,000.00 86,000.00 管理费用 40,000.00 35,710.00 财务费用 7,500.00 7,150.00 资产减值损失 40,100.00 35,900.00 加:公允价值变动净收益(净损 失以“-”号填列) 投资净收益(净损失以“-”号填40,250.00 40,500.00 列) 三、营业利润(亏损以“,”号38,950.00 53,240.00 填列) 加:营业外收入 30,000.00 30,500.00 减:营业外支出 18,500.00 15,700.00 三、利润总额(亏损总额以“,”80,450.00 68,040.00 号填列) 减:所得税费用 20,112.50 17,010.00 四、净利润(净亏损以“,”号60,337.50 51,030.00 填列) 五、每股收益 - - 六、其他综合收益 - - 七、综合收益总额 - - - 19 -

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